延安市财政局2019年部门综合预算说明

一、部门主要职责及机构设置

延安市财政局为市政府工作部门，主要职责是贯彻执行中省财政发展规划、政策及税收法律、行政法规和政府内外债管理等政策制度，拟订和执行全市财政发展战略、规划、财政改革方案及财政、财务、会计、政府采购、行政事业国有资产管理、政府与企业分配等方面制度办法；参与制定宏观经济政策，拟订市、县区财政分配政策，完善市对县区转移支付制度；负责编制和执行市本级及全市财政年度预算草案，负责审核批复市级部门年度预决算；承担市本级各项财政收支管理责任；监督检查财税法规、政策的执行情况。

延安市财政局设政秘科、综合科、税政法规科、预算科、国库科、行政科、国防政法科、教科文科、经济建设科、农业科、企业科、金融和政府债务管理科、政府采购科、会计科、绩效评价科、人事教育科、财政监督检查科等17个内设机构。

二、2019年部门工作任务

2019年，全市财政工作紧紧围绕贯彻落实中省市重大决策部署和确定的目标任务，重点做好六方面工作：一是实施更加积极的财政政策，大力支持实体经济、县域经济和重大项目建设，持续推进经济高质量发展。二是加强收入管理，继续加大政策和资金争取力度，不断增强财政可持续发展能力。三是坚持底线思维，全力支持打好“三大攻坚战”，支持实施乡村振兴战略，持续保障民生改善。四是聚焦薄弱环节，强化对困难县区“三保”资金落实的管控，严格暂付款管理，严肃扶贫资金管理使用，改进和加强行政事业国有资产管理。五是立足开拓创新，稳步推进财政体制、财政预算管理、税费制度、政府采购制度以及信息化管理等各项财政改革，进一步提升财政管理水平。六是始终坚持和加强党对财政工作的领导，坚决贯彻新时代党的建设总要求，推动财政系统全面从严治党向纵深发展。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。

纳入本部门2019年部门预算编制范围的二级预算单位共有10个，包括：

需要说明的是，延安市财政信息中心、延安市社会保障财务管理处、陕西省中华会计函授学校延安分校3个单位财务不独立，其财务纳入延安市财政局部门本级（机关）一并核算，固而公开报表中未单独体现这3个单位。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制245人，其中行政编制55人、事业编制190人；实有人员224人，其中行政55人、事业169人。单位管理的离退休人员71人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2018年底，本部门所属预算单位共有车辆1辆，单价5万元以上的设备31台（套）。2019年部门预算未安排购置车辆；未安排购置单价5万元以上的设备。

六、部门预算绩效目标说明

2019年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款3532.63万元，政府性基金预算当年拨款0万元。其中当年专项业务经费465.5万元，其绩效目标详见附表。

2019年本部门预算未安排扶贫项目，同时，本部门不涉及其他各类财政资金安排的扶贫项目，无需公开扶贫项目资金绩效目标。

2019年本部门预算未安排重点项目，同时，本部门财政专项资金未安排重点项目，无需公开重点项目资金绩效目标。本部门2019年将继续推进绩效目标管理，拟逐步将所有项目（含重点项目）纳入绩效目标管理。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2019年本部门预算收入4941.14万元，其中一般公共预算拨款收入3532.63万元、政府性基金拨款收入0万元、上级补助收入0万元、事业收入0万元、上年结转1408.51万元。2019年本部门预算收入较上年增加991.33万元。主要原因：一是2019年人员工资普调，二是新增国库业务专项经费、部门预算改革等项目经费，财政拨款收入增加，三是上年结转资金增加；2019年本部门预算支出4941.14万元，其中一般公共预算拨款支出4941.14万元、政府性基金拨款支出0万元、事业收入支出0万元。2019年本部门预算支出较上年增加991.33万元，主要原因是财政拨款收入和上年结转增加。

（二）财政拨款收支情况。

2019年本部门财政拨款收入4909.06万元，其中一般公共预算拨款收入3532.63万元、政府性基金拨款收入0万元，上年结转1376.43万元，2019年本部门财政拨款收入较上年增加992.9万元，主要原因是财政拨款收入和上年结转增加；2019年本部门财政拨款支出4909.06万元，其中一般公共预算拨款支出4909.06万元、政府性基金拨款支出0万元，2019年本部门财政拨款支出较上年增加992.9万元，主要原因是财政拨款收入和上年结转增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019年本部门一般公共预算拨款支出3532.63万元，较上年增加509.42万元，主要原因是人员工资普调，新增项目专项业务经费。

2.支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2019年一般公共预算支出3532.63万元，其中：

（1）行政运行（2010601）1832.46万元，较上年减少272.53万元，原因是延安市市直单位政府采购中心按单位主要职能将功能科目由行政运行变更为一般行政管理事务；

（2）信息化建设（2060607）35.31万元，较上年减少16.9万元，原因是人员减少；

（3）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2180505）406.88万元，较上年增加180.40万元，原因是人员工资基数调增，引起养老保险缴费支出增加；

（4）一般行政管理事务（2010602）479.32万元，较上年增加479.32万元，原因：一是延安市市直单位政府采购中心按单位主要职能将功能科目由行政运行变更为一般行政管理事务；二是延安市财政局专项业务经费功能科目变更为一般行政管理事务；

（5）其他一般公共服务支出（2019999）100万元，较上年增加100万元，原因是新增延安市行政事业国有资产管理办公室专项业务经费；

（6）机关服务（2010603）6.1万元，较上年增加6.1万元，原因是延安市市直单位政府采购中心集中办公费列支此科目；

（7）其他财政事务支出（2010699）70.5万元，较上年增加70.5万元，原因是延安市收费资金管理处和延安市会计管理处专项业务经费列支此科目；

（8）事业运行（2010650）602.06万元，较上年减少37.47万元，原因是延安市市直单位统管会计中心人员变化。

3.支出按经济科目分类的明细情况

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年本部门一般公共预算支出3532.63万元，其中：

工资福利支出（301）2647.21万元，较上年增加336.81

万元，原因是人员增加和工资增长；

商品和服务支出（302）779.15万元，较上年增加66.34万元，原因是人员增加及专项支出事项增多；

对个人和家庭的补助支出（303）1.1万元，较上年增加1.1万元，原因是2019年福利费按资金用途列支此科目；

资本性支出基本建设（309）0.43万元，较上年增加0.43万元，原因是延安市财政生产资金管理局专项业务经费按资金用途列支此科目；

资本性支出（310）4.74万元，较上年增加4.74万元，原因是延安市市直单位统管会计中心专项业务经费按资金用途列支此科目；

其他支出（399）100万元，较上年增加100万元，原因是延安市行政事业国有资产管理办公室专项业务经费按资金用途列支此科目。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年本部门一般公共预算支出3532.63万元，其中：

机关工资福利支出（501）1953.29万元，较上年增加307.34万元，原因是人员增加和工资增长；

机关商品和服务支出（502）735.89万元，较上年增加113.56万元，原因是人员增加及专项支出事项增多；

机关资本性支出（一）（503）4.74万元，较上年增加4.74万元，原因是延安市市直单位统管会计中心专项业务经费按资金用途列支此科目；

机关资本性支出（二）（504）0.43万元，较上年增加0.43万元，原因是延安市财政生产资金管理局专项业务经费按资金用途列支此科目；

对事业单位经常性补助（505）737.18万元，较上年减少17.75万元，原因是人员减少；

对个人和家庭补助（509）1.1万元，较上年增加1.1万元，原因是2019年福利费按资金用途列支此科目；

其他支出（599）100万元，较上年增加100万元，原因是延安市行政事业国有资产管理办公室专项业务经费按资金用途列支此科目。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）“三公”经费等预算情况。

2019年本部门一般公共预算“三公”经费预算支出79.28万元，较上年减少12.91万元，下降14%，减少的主要原因是按照厉行节约，压缩开支要求，严格控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）经费0万元，较上年增加（减少）0万元，未预算的主要原因是严格执行出国（境）管理规定；公务接待费2.13万元，较上年减少0.86万元，下降28.8%，减少的主要原因是严格执行接待办法，对接待费预算从总量上进行了控制和压减；公务用车运行维护费2.7万元，与上年持平，未压缩的主要原因是既严格执行公务用车使用规定，又考虑了实际公务用车需求；公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）0万元，主要原因是现有车辆无需更新，不需要安排公务用车购置费。

2019年本部门一般公共预算会议费预算支出22万元，较上年减少0.5万元，下降2.2%，减少的主要原因是继续严格执行会议费管理办法，控制会议数量，压缩会议规模，缩短会议时间。

2019年本部门一般公共预算培训费预算支出52.45万元，较上年减少11.55万元，下降18%，减少的主要原因是严格执行培训费管理办法，压缩培训人数和天数，减少培训支出。

（七）机关运行经费安排情况。

本部门2019年机关运行经费预算安排444.7万元，较上年增加22.39万元，主要原因是人员增加，引起公用经费增加。

（八）政府采购情况。

本部门2019年政府采购预算110.74万元，其中政府采购货物类预算8.74万元、政府采购服务类预算102万元，政府采购工程类预算0万元。

八、专业名词解释

1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

延安市财政局2019年部门综合预算公开报表.xlsx        

                               延安市财政局         

                              2019年2月26日