目 录
第一部分 部门概况
一、部门主要职责及机构设置
二、2020年度部门工作任务
三、部门预算单位构成
四、部门人员情况说明
第二部分 收支情况
五、2020年部门预算收支说明
第三部分 其他说明情况
六、部门预算“三公”经费等情况说明
七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明
八、部门政府采购情况说明
九、部门预算绩效目标说明
十、机关运行经费安排说明
十一、专业名词解释
第四部分 公开报表
（延安市财政局部门预算公开报表）
第一部分 部门概况
一、部门主要职责及机构设置
延安市财政局为市政府工作部门，主要职责是贯彻执行中省财政发展规划、政策及税收法律、行政法规和政府内外债管理等政策制度，拟订和执行全市财政发展战略、规划、财政改革方案及财政、财务、会计、政府采购、行政事业国有资产管理、政府与企业分配等方面制度办法；参与制定宏观经济政策，拟订市、县区财政分配政策，完善市对县区转移支付制度；负责编制和执行市本级及全市财政年度预算草案，负责审核批复市级部门年度预决算；承担市本级各项财政收支管理责任；监督检查财税法规、政策的执行情况。
延安市财政局设政秘科、综合科、税政法规科、预算科、国库科、经济建设科、行政科、国防政法科、教科文科、社会保障科、农业农村科、资产与资本管理科、金融和政府债务管理科、政府采购管理科、财政监督与会计管理科、绩效管理科、人事教育科等17个内设机构。
二、2020年度部门工作任务
2020年，全市财政工作紧紧围绕贯彻落实中省市重大决策部署和确定的目标任务，重点做好以下几方面工作：一是认真落实积极财政政策，通过全面落实减税降费政策、管好用好专项债券等措施，推进经济高质量发展。二是扎实做好组织收入，严格支出管控，加强政策和资金争取工作，切实增强财政保障能力。三是兜实兜牢“三保”底线，全力支持稳就业，坚决打赢“三大攻坚战”，持续支持社会事业发展，不断增进民生福祉。四是持续深化财政体制改革，稳步推进预算绩效管理改革，全面做好陕西“财政云”应用工作，积极做好非税收缴电子化管理改革等工作。五是持之以恒学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，巩固深化主题教育成果，全面提升财政部门党的建设工作质量，为新时代财政事业发展提供坚强保证。
三、部门预算单位构成
从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业（含参照公务员管理的事业单位）单位预算。
纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级预算单位共有11个，包括：
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序号 |
单位名称 |
拟变动情况 |
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1 |
延安市财政局部门本级（机关） |
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2 |
延安市财政信息中心 |
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3 |
延安市农村综合改革办公室 |
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4 |
延安市行政事业国有资产管理办公室 |
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5 |
延安市市直单位政府采购中心 |
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6 |
延安市收费资金管理处 |
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7 |
延安市会计管理处 |
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8 |
延安市市直单位统管会计中心 |
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9 |
延安市财政生产资金管理局 |
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10 |
延安市财政投资评审中心 |
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11 |
陕西省中华会计函授学校延安分校 |
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四、部门人员情况说明
截止2019年底，本部门人员编制257人，其中行政编制51人、事业编制206人；实有人员231人，其中行政54人、事业196人。单位管理的离退休人员87人。涉及人员划转的部门，人员划转手续未办结的，仍在原部门单位进行说明。
第二部分 收支情况
五、2020年部门预算收支说明
（一）收支预算总体情况。
按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入5334.65万元，其中一般公共预算拨款收入3908.10万元、政府性基金拨款收入0.00万元、事业收入0.00万元、上年结转1426.55万元，2020年本部门预算收入较上年增加393.51万元，主要原因是：一是2019年人员增加，二是上年结转资金增加。
2020年本部门预算支出5334.65万元，其中一般公共预算拨款支出3908.10万元、政府性基金拨款支出0.00万元、事业支出0.00万元、上年结转1426.55万元，2020年本部门预算支出较上年增加393.51万元，主要原因是：一是2019年人员增加，二是上年结转资金增加。
（二）财政拨款收支情况。
2020年本部门财政拨款收入5312.06万元，其中一般公共预算拨款收入3908.10万元、政府性基金拨款收入0.00万元、上年财政拨款结转1403.96万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加403万元，主要原因是财政拨款收入和上年结转增加。
2020年本部门财政拨款支出5312.06万元，其中一般公共预算拨款支出3908.10万元、政府性基金拨款支出0.00万元、上年财政拨款结转1403.96万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加403万元，主要原因是：一是财政拨款收入和上年结转增加；二是部分项目跨年度支出，例如目标责任考核奖。
（三）一般公共预算拨款支出明细情况。
1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2020年本部门当年一般公共预算拨款支出3908.10万元，较上年增加375.47万元，主要原因一是人员增加，二是财政事务增多。
2、支出按功能科目分类的明细情况。
本部门2020年当年一般公共预算支出3908.10万元，其中：
（1）行政运行（2010601）2331.77元，较上年增加499.31万元，原因是上年延安市市直单位政府采购中心按单位主要职能将功能科目由行政运行变更为一般行政管理事务；
（2）事业运行（2010650）620.54万元，较上年增加18.48万元，原因是延安市市直单位统管会计中心人员变化；
（3）一般行政管理事务（2010602）142.00万元，较上年减少337.32万元，主要原因：一是延安市市直单位政府采购中心按单位主要职能将功能科目由行政运行变更为一般行政管理事务；
（4）财政国库业务（2010605）31.00万元，较上年增加31.00万元，原因是延安市财政局专项业务经费——国库业务经费，功能科目变更为财政国库业务；
（5）财政监察（2010606）12.00万元，较上年增加12.00万元，原因是延安市财政局专项业务经费——财政监督检查评价费用，功能科目变更为财政监察；
（6）信息化建设（2010607）35.00万元，较上年增加35.00万元，原因是延安市财政局专项业务经费——财政云建设项目费用，功能科目变更为信息化建设；
（7）其他财政事务支出（2010699）120.00万元，较上年增加49.50万元，原因是延安市行政事业单位国有资产管理办公室和延安市收费资金管理处专项业务经费列支此科目；
（8）其他一般公共服务支出（2019999）100.00万元，较上年无变化；
（9）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）336.86万元，较上年减少70.02万元，原因是功能科目调整；
（10）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）168.43万元，较上年增加168.43万元，原因是功能科目调整；
（11）其他行政事业单位离退休支出（2080599）0.50万元，较上年增加0.50万元，原因是延安市行政事业单位国有资产管理办公室增加支出。
3、支出按经济科目分类的明细情况。
（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。2020年本部门当年一般公共预算支出3908.10万元，其中：
工资福利支出（301）2992.24万元，较上年增加345.03万元，原因是人员增加和工资增长；
商品和服务支出（302）885.77万元，较上年增加106.62万元，原因是人员增加及专项支出事项增多；
对个人和家庭的补助支出（303）0.08万元，较上年减少1.02万元，原因是2020年福利费功能科目变更为工资福利；
其他支出（399）30.00万元，较上年减少70万元，原因是功能科目调整。
（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。2020年本部门当年一般公共预算支出3908.10万元，其中：
机关工资福利支出（501）1845.47万元，较上年增加107.82万元，原因是经济分类科目调整；
机关商品和服务支出（502）832.27万元，较上年增加96.38万元，原因是经济分类科目调整；
对事业单位经常性补助（505）1200.27万元，较上年增加463.09万元，原因是经济分类科目调整；
对个人和家庭的补助（509）0.08万元，较上年减少1.02万元，原因是经济分类科目调整；
其他支出（599）30.00万元，较上年减少70万元，原因是经济分类科目调整。
4、2019年财政结转资金一般公共预算拨款支出情况。
本部门2019年结转的一般公共预算拨款支出1426.55万元编入2020年部门综合预算执行，较上年增加50.12万元，原因是目标责任奖等部分项目跨年度支出。
（1）按功能科目分类：
行政运行（2010601）385.63万元，较上年减少293.69万元，原因是财政事务增加；
事业运行（2010650）167.53万元，较上年减少58.86万元，原因是延安市市直单位统管会计中心人员变化；
其他财政事务支出（2010699）801.82万元，较上年增加613.35万元，原因是专项业务经费结转列支此功能科目；
机关事业单位基本养老保险支出（2080505）6.71万元，较上年增加3.37万元，原因是人员变动；
其他就业补助支出（2080799）0.30万元，较上年增加0.30万元，原因是延安市行政事业单位国有资产管理办公室公益岗就业补助经费列支此功能科目；
财政国库业务（2010605）41.97万元，较上年增加16.97万元，原因是：一是事务增多，二是项目跨年度支出。
（2）按部门预算支出经济分类：
工资福利支出（301）194.23万元，较上年增加73.89万元，原因是目标责任奖跨年度发放；
商品和服务支出（302）1203.18万元，较上年减少14.91万元，原因是财政事务增多；
资本性支出（310）6.55万元，较上年减少31.45万元，原因是经济分类科目调整。
（3）按政府预算支出经济分类：
机关工资福利支出（501）64.70万元，较上年减少51.53万元，原因一是上年人员增加，二是工资普调；
机关商品和服务支出（502）1194.31万元，较上年增加109.82万元，原因是上年压减支出；
机关资本性支出（一）（503）6.55万元，较上年减少31.45万元，原因是经济分类科目调整；
对事业单位经常性补助（505）138.08万元，较上年增加0.37万元，原因是经济分类科目调整；
对个人和家庭的补助（509）0.32万元，较上年增加0.32万元，原因是延安市行政事业单位国有资产管理办公室和延安市收费资金管理处调整科目。
（四）政府性基金预算支出情况。
本部门无2020年政府性基金预算收支，并已公开空表。
本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。
（五）国有资本经营预算拨款收支情况。
本部门无2020年国有资本经营预算拨款收支，并在财政拨款收支总体情况表中列示。
本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。
第三部分 其他说明情况
六、部门预算“三公”经费、会议费、培训费预算情况说明
2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算2.55万元，较上年减少2.28万元，减少的主要原因是功能科目调整，本年公务接待费与其他机关运行经费科目统筹列入行政运行科目。其中：因公出国（境）经费0万元，较上年无变化，未预算主要原因是严格执行出国（境）管理规定；公务接待费0万元，较上年减少2.13万元，未预算主要原因是功能科目调整，公务接待费与其他机关运行经费科目统筹列入行政运行科目；公务用车运行费2.55万元，较上年减少0.15万元，减少的主要原因是既严格执行公务用车使用规定，又考虑了实际公务用车需求；公务用车购置费0万元，较上年无变化。
2020年本部门当年一般公共预算会议费预算4.25万元，较上年减少17.75万元，减少的主要原因是牢固树立过紧日子思想，继续严格执行会议管理办法，控制会议数量，压缩会议规模。
2020年本部门当年一般公共预算培训费预算74万元，较上年增加36.2万元，增加的主要原因是专项经费列支此科目。
本部门无2019年结转的财政拨款‘三公’经费、会议费、培训费支出。
七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明
截止2019年底，本部门所属预算单位共有车辆1辆，单价10万元以上的设备15台（套）。2020年当年部门预算未安排购置车辆；未安排购置单价10万元以上的设备。
本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。
八、部门政府采购情况说明
本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。
本部门无2019年结转的政府采购资金支出。
九、部门预算绩效目标说明
2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款3908.10万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元。其中当年专项业务经费450万元，详见公开报表中的专项业务经费绩效目标表。
2020年，本部门2019年结转的财政拨款支出继续实施绩效目标管理。其中上年结转的专项业务经费1041.13万元，其绩效目标继续按上年公开的绩效目标表实施。
另外，本部门按照市级统一安排部署，稳步推进预算绩效目标公开工作，拟在以后年度逐步将部门整体支出和专项资金绩效目标纳入公开范围。
十、机关运行经费安排说明
本部门当年机关运行经费预算安排321.86万元，较上年减少122.84万元，主要原因是控制和压减一般性支出。
2020年，本部门2019年结转的财政拨款支出中机关运行经费219.76万元编入2020部门综合预算执行。
十一、专业名词解释
1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。
2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。
第四部分 公开报表
（见附表）
